Pettuste uurimise poliitika loomine

{h1}

Uurimispoliitika toob kaasa võimaliku sisemiste pettuste hindamise protsessi ühtsuse ja kvaliteedikontrolli. Tugev suuniste kogum annab ka juhtkonnale suurema usalduse pettuse võimaluste käsitlemisel ettevõttes.

Pettuse avastamisel võib see olla vastutavatele inimestele laastav. Ilmselt ei oodanud nad seda. Nad arvasid, et nende töötajad olid usaldusväärsed. Nad võisid isegi oma valvuri maha jätta

Pärast seda, kui juhtkond ületab võimaliku sisepettuse avastamise esialgse šoki, on aeg tööle asuda. Me peame täpselt välja selgitama, kes oli seotud, kuidas pettus toime pandi ja milliseid kontrolle saab pettuste taasalustamiseks peatada.

On oluline, et ettevõtted töötaksid välja sisepettuste uurimise poliitikat. Kuigi ettevõtte Ameerikas tavapärasel pettusel on palju juhendajaid, juhte ja juhte, kes pole kunagi tegelenud töötajate varguse ja pettusega.

Uurimispoliitika aitab juhtida juhtkonda olukorra hindamise käigus ja otsustades, kas on vaja täielikku uurimist. See aitab neil kindlaks määrata, kui ulatuslik on uurimine. See toob kaasa pettusekahtluse hindamise ühtluse ja hea uurimistegevuse poliitika võib kaitsta ka töötajate väidetavat valikulist ravi.

Esimene samm juurdluspoliitika loomisel on punaste lippude nimekirja koostamine ettevõtte jaoks. Need punased lipud on vihjeid või vallandajaid, mida juhtkond näeb või saab teadlikuks. Näiteks võib töötaja usutav ots olla punane lipp. Ebatavalise tehingu puudumine või mittetäielik dokumentatsioon võib samuti olla punane lipp. Veel üks näide võib olla konto, mida ei saa ühitada.

Punaste lippude loend ei tohiks olla üksikasjalik nimekiri; pigem peaks see olema laiapõhjaliste suuniste kogum, mis kirjeldavad minimaalset tegurit, mis uurimist algatab.

Järgmisena peaks uurimispoliitika kirjeldama isik või inimesed, kes on määratud punaste lippude hindamiseks ning otsustada, kas tegelik uurimine on õigustatud. Sageli on piirkonna või töötaja otsene juhendaja kohane isik, kes hindab vallandajaid.

Mida kõrgem on töötaja, keda kahtlustatakse pettuse toimepanemises, seda kõrgem on punaste lippude hindaja. Näiteks kui finantsjuhi kahtlustatakse pettuses osalemises, siis on juht või tõenäoliselt õige juhtumi hindamiseks juhtivtöötaja või juhatuse esimees.

Uurimispoliitika peaks dikteerima käivitab tegevuse. Mis põhjustab kõrgetasemelise uurimise? Millistel tingimustel võime me kõrgetasemelise eksami vahele jätta ja täielikku uurimist alustada? Kui me teeme olukorrast lühikese ülevaate, siis millised kriteeriumid põhjustavad selle laienenud uurimise laiendamiseks?

Uurimispoliitika toob kaasa võimaliku sisemiste pettuste hindamise protsessi ühtsuse ja kvaliteedikontrolli. Tugev suuniste kogum annab ka juhtkonnale suurema usalduse pettuse võimaluste käsitlemisel ettevõttes.


Video: Zeitgeist Addendum


Et.HowToMintMoney.com
Kõik Õigused Reserveeritud!
Kordusprint Materjale On Võimalik Viidates Allikale - Veebileht: Et.HowToMintMoney.com

© 2012–2019 Et.HowToMintMoney.com