Rahavoogude haldamine: see on kogu prognoosi kohta

{h1}

Meie sponsori pakutav sisu

Ma olen õpetanud finantsjuhtimise klasse väikestele ja keskmise suurusega ettevõtetele ligi 18 aastat ning üks tähtsamaid teemasid, mida õpetan, on ettevõtte rahavoogude prognoosimine ja juhtimine. Minu klassides ma naljatan ettevõtete omanikega, et nende rahavoogude prognoos on üks äridokument, mida nad peaksid öösel magama ajal oma padja all hoidma. Liiga vähesed ettevõtete omanikud kasutavad tavapäraseid rahavoogude prognoose, et vähendada ettevõtte tulude ja kulude normaalset langust, kui tegelikult peaks prognoosidokument olema üks peamisi finantsinstrumente iga ettevõtte jaoks.

Rahavoogude prognoose on kahte liiki. Esimene neist on tavaliselt ette nähtud pangale või laenu andvale asutusele, et näidata talle, et tema laenu saab teenindada laenu tähtaja esimesel aastal. Väikeettevõtete administratsioon jaotab selleks otstarbeks kasutatava hea rahavoogude eelarve töölehe.

Teine rahavoogude prognoos on selline, mida ettevõtete omanikud kasutavad oma rahavoogude haldamiseks igapäevaselt. Internetis on mitu müüdavat mallit, kuid minu soovituseks on tasuta 13-nädalane rahavoogude prognoos Microsoft Exceli mall, mille ma kavandasin ja mis on saadaval veebisaidil howtomintmoney.com. Seda saab hõlpsasti muuta peaaegu iga ettevõtte jaoks ja kaasas juhised.

Kui teie ettevõttel on ebakindlad tulud, kui teie ettevõte kasvab kiiresti, kui teil tekib hooajalisus või kui teie ettevõte on tabanud karmid majanduslikud ajad, on teie raha haldamise iganädalane meetod väga oluline.

Rahavoogude haldamisel peate meeles pidama kolme peamist põhimõtet:


  1. Raha võrdub kulutusvõimega.

  2. Mõnikord on vaja kiirendada kviitungite kogumist ja aeglustada müüjatele makset.

  3. Raha tõhus juhtimine minimeerib lühiajalisi varasid ja maksimeerib lühiajalisi kohustusi.

Operatiivselt on võtmetähtsusega saada arvete ja varude saldode (käibevara) madal arv ja tasumisele kuuluvate kaupade (lühiajalised kohustused) kõrge hoidmine.

Texas Store, kahe asukoha jaemüügiettevõte, asub Austinis, Texasis, alustas poolteist nädalat 13-nädalase rahavoogude prognoosimise ja haldamisega. 21-aastane ettevõte ei pidanud seda kunagi muretsema, kuni majandus 2007. aastal aeglustus. 2007. aasta tulud olid 20% vähem kui 2006. aastal, sest ostjad lihtsalt ei ostnud. Omanik Richard Horn mõistis, et ta peab tegema midagi, et sularaha müügihooajal hõivatud raha paremini hallata.

Kasutades kolme ülalpool loetletud sularahahalduse põhialust, juhtis Horn agressiivselt oma varusid ja võlgnevusi, hoidis head suhtlemist oma tarnijatega ja uuendas oma rahavoogude prognoosi iga reede. Igal esmaspäeva hommikul pidasid ta koos tema kahe juhiga konverentskõne, et planeerida, milliseid müüjaid nad sel nädalal maksaksid ja teha oma prognoosides parandusi mitu nädalat välja. „Kui mul ei olnud rahavoogude prognoosi, ei oleks ma seda 2008. aasta lõpuks teinud,” ütleb Horn. Ehkki 2009. aasta müük on isegi 2008. aastal, on Horn suutnud oma varusid ja võlgnevusi hoolikalt hallata ning kulusid vähendada nii, et tal on pangas märkimisväärne rahavoog. Horn usub, et Texas Store lõpetab aasta pangas märkimisväärse sularahaga - isegi murda-aastal.

Ma olen õpetanud finantsjuhtimise klasse väikestele ja keskmise suurusega ettevõtetele ligi 18 aastat ning üks tähtsamaid teemasid, mida õpetan, on ettevõtte rahavoogude prognoosimine ja juhtimine. Minu klassides ma naljatan ettevõtete omanikega, et nende rahavoogude prognoos on üks äridokument, mida nad peaksid öösel magama ajal oma padja all hoidma. Liiga vähesed ettevõtete omanikud kasutavad tavapäraseid rahavoogude prognoose, et vähendada ettevõtte tulude ja kulude normaalset langust, kui tegelikult peaks prognoosidokument olema üks peamisi finantsinstrumente iga ettevõtte jaoks.

Rahavoogude prognoose on kahte liiki. Esimene neist on tavaliselt ette nähtud pangale või laenu andvale asutusele, et näidata talle, et tema laenu saab teenindada laenu tähtaja esimesel aastal. Väikeettevõtete administratsioon jaotab selleks otstarbeks kasutatava hea rahavoogude eelarve töölehe.

Teine rahavoogude prognoos on selline, mida ettevõtete omanikud kasutavad oma rahavoogude haldamiseks igapäevaselt. Internetis on mitu müüdavat mallit, kuid minu soovituseks on tasuta 13-nädalane rahavoogude prognoos Microsoft Exceli mall, mille ma kavandasin ja mis on saadaval veebisaidil howtomintmoney.com. Seda saab hõlpsasti muuta peaaegu iga ettevõtte jaoks ja kaasas juhised.

Kui teie ettevõttel on ebakindlad tulud, kui teie ettevõte kasvab kiiresti, kui teil tekib hooajalisus või kui teie ettevõte on tabanud karmid majanduslikud ajad, on teie raha haldamise iganädalane meetod väga oluline.

Rahavoogude haldamisel peate meeles pidama kolme peamist põhimõtet:


  1. Raha võrdub kulutusvõimega.

  2. Mõnikord on vaja kiirendada kviitungite kogumist ja aeglustada müüjatele makset.

  3. Raha tõhus juhtimine minimeerib lühiajalisi varasid ja maksimeerib lühiajalisi kohustusi.

Operatiivselt on võtmetähtsusega saada arvete ja varude saldode (käibevara) madal arv ja tasumisele kuuluvate kaupade (lühiajalised kohustused) kõrge hoidmine.

Texas Store, kahe asukoha jaemüügiettevõte, asub Austinis, Texasis, alustas poolteist nädalat 13-nädalase rahavoogude prognoosimise ja haldamisega. 21-aastane ettevõte ei pidanud seda kunagi muretsema, kuni majandus 2007. aastal aeglustus. 2007. aasta tulud olid 20% vähem kui 2006. aastal, sest ostjad lihtsalt ei ostnud. Omanik Richard Horn mõistis, et ta peab tegema midagi, et sularaha müügihooajal hõivatud raha paremini hallata.

Kasutades kolme ülalpool loetletud sularahahalduse põhialust, juhtis Horn agressiivselt oma varusid ja võlgnevusi, hoidis head suhtlemist oma tarnijatega ja uuendas oma rahavoogude prognoosi iga reede. Igal esmaspäeva hommikul pidasid ta koos tema kahe juhiga konverentskõne, et planeerida, milliseid müüjaid nad sel nädalal maksaksid ja teha oma prognoosides parandusi mitu nädalat välja. „Kui mul ei olnud rahavoogude prognoosi, ei oleks ma seda 2008. aasta lõpuks teinud,” ütleb Horn. Ehkki 2009. aasta müük on isegi 2008. aastal, on Horn suutnud oma varusid ja võlgnevusi hoolikalt hallata ning kulusid vähendada nii, et tal on pangas märkimisväärne rahavoog. Horn usub, et Texas Store lõpetab aasta pangas märkimisväärse sularahaga - isegi murda-aastal.


Video: The Great Gildersleeve: The Circus / The Haunted House / The Burglar


Et.HowToMintMoney.com
Kõik Õigused Reserveeritud!
Kordusprint Materjale On Võimalik Viidates Allikale - Veebileht: Et.HowToMintMoney.com

© 2012–2019 Et.HowToMintMoney.com